LIPE2 – FTEL Guida aggiornata alla compilazione

Nel titolo abbiamo utilizzato insieme gli acronomi LIPE e FTEL perché in realtà le tipologie di fattura elettronica introdotte (TD01 – TD28) servono a far sì che le fatture elettroniche trasmesse portino l’Agenzia delle Entrate a calcolare la LIPE (Liquidazione Iva PEriodica) in modo automatico e a sottoporla all’azienda o soggetto passivo IVA. Per approfondimenti:

LIPE 1 – Liquidazione Iva PEriodica al via – SIAC Informatica – Gestionali e Contabilità

La Guida é arrivata alla revisione 1.4 del 02.07.2021. Qui sotto il link al pdf completo:

Il nostro Ufficio Assistenza é a disposizione per illustrarne le ultime novità.

FTEL Prorogata la scadenza della Conservazione delle Fatture Elettroniche al 10.06.2021 – 2

Questa proroga é una ulteriore possibilità per gestire in casa la Conservazione obbligatoria delle fatture elettroniche emesse e ricevute nel 2019. Gestire in casa significa non consegnare i dati aziendali a terzi!

La Conservazione a norma necessita delle marche temporali da applicare sui files zippati in modo particolare. Le marche temporali si acquistano da alcuni fornitori certificati (Poste Italiane, ecc) tramite il loro portale, con carta di credito e di prassi ci vogliono uno/due giorni affinché siano attive.

La nostra procedura prevede che la Conservazione avvenga a partire dal download massivo dal sito Entratel/Fisconline per il quale, visto che si possono al massimo richiedere 3 download di trimestre completo al giorno, servono 3 giorni in totale (4 trimestri per le fatture attive e 4 trimestri per quelle passive.

Pertanto, qualora ci fosse l’intenzione di fare la Conservazione in casa, é necessario attivarsi almeno una quindicina di giorni prima della scadenza.

Link a articoli precedenti:

FTEL Prorogata la scadenza della Conservazione delle Fatture Elettroniche al 10.06.2021 – SIAC Informatica – Gestionali e Contabilità

FTEL Prorogata la scadenza della Conservazione delle Fatture Elettroniche al 10.06.2021

Come riportato nel comunicato del MEF Ministero di Economia e Finanza allegato, il termine per la Conservazione delle fatture elettroniche é stato ulteriormente prorogato di 3 mesi.

Ricordiamo che la Conservazione é un obbligo dell’Azienda, che può farlo tramite l’opzione gratuita nel sito Entratel (15 anni gratis, da confermare ogni 3 anni) e anche in house (con mezzi propri esempio su propri Personal Computer, dischi ottici WORM non riscrivibili, chiavette USB, cloud).

Ben venga questa proroga perché é un obbligo che é sfuggito a diverse aziende.

Il nostro software propone anche il modulo ADRI Riconciliazione, propedeutico alla Conservazione, che effettua il confronto automatico tra le fatture elettroniche contenute in Entratel e quelle presenti in Contabilità.

A questo scopo si veda il precedente articolo dal quale é possibile scaricare i Tutorial M06 e M07:

COREL 7 – Lotteria degli scontrini

Dal 01.02.2021 é iniziata la lotteria degli scontrini.

Di seguito il link alla Guida per gli Esercenti del gennaio 2021 della Agenzia delle Entrate:

Articoli precedenti:

COREL 06 – Scontrini elettronici – invio da RT Registratore Telematico – SIAC Informatica – Gestionali e Contabilità

COREL 05 – Un click per importare i Corrispettivi in Contabilità – SIAC Informatica – Gestionali e Contabilità

COREL 04 – Scontrini telematici – Importazione in Contabilità – SIAC Informatica – Gestionali e Contabilità

FTEL2 – 2 On line la Guida alla compilazione dell’Agenzia delle Entrate del 25.11.2020

Finalmente un documento esauriente dell’Agenzia delle Entrate con ottime spiegazioni sulla nuova fattura elettronica (FTEL2) e l’esterometro. Di seguito l’articolo e la Guida completa versione 1.1:

FTEL In scadenza la Conservazione delle fatture elettroniche

Entro il 31.12 di ciascun anno, per le aziende che hanno l’esercizio fiscale coincidente con l’anno solare, vanno conservate le fatture elettroniche (di seguito FTEL) dell’anno precedente.

Ad esempio entro il 31.12.2020 vanno conservate le FTEL dell’esercizio 2019. (A causa del Covid-19 il termine per l’esercizio 2019 é in realtà posticipato al 31.01.2021 e dal Ristori quater al 10.03.2021 DL nr 157 del 30.11.2020)

L’operazione di conservazione consiste nel:

  • quadrare le FTEL delle Vendite e degli Acquisti presenti in Contabilità tramite lo SDIfile
  • impacchettare le FTEL in un file zip
  • creare un indice in formato xml delle FTEL contenute nel file zip
  • apporre una marca temporale sul file zip che ne attesti la data di creazione
  • aggiornare il Registro della Conservazione con la specifica delle FTEL zippate (dal nr … al nr…)
  • stampare il Registro della Conservazione aggiornato
  • salvare su più supporti magnetici o ottici o cloud il file zip.

Di per sé é una operazione facile da eseguire nella propria azienda.

SWING, grazie alla quasi decennale esperienza nella Conservazione, é in grado di dare assistenza e offrire il proprio servizio per un esatto risultato.

Ulteriori approfondimenti:

FTEL2 – 1 Nuovo tracciato xml per le fatture elettroniche e regole aggiuntive

Dal 01.10.2020 al 31.12.2020 é possibile iniziare la sperimentazione per spedire le fatture elettroniche (di seguito FTEL) allo SDI con il nuovo tracciato e le nuove regole che riguardano i dettagli IVA e le autofatture principalmente.

Il nostro ufficio di assistenza può aiutarVi per conoscere le nuove regole e per predisporre l’ambiente di prova della versione aggiornata del programma di spedizione delle fatture.

Con la versione aggiornata vengono anche messi in prova alcuni nuovi moduli opzionali che complementano e rendono automatiche alcune operazioni che il tracciato xml permette di ottenere:

  • esportazione delle FTEL con formato personalizzato secondo le richieste di ciascun cliente (es. Amazon, Coop);
  • importazione FTEL in Contabilità;
  • importazione dei Corrispettivi in Contabilità;
  • importazione FTEL nel Ciclo Passivo per il controllo Bolle Fatture e l’automazione di alcune funzioni del magazzino;
  • conservazione elettronica delle fatture (da eseguire entro il 31.12.2020 per le fatture emesse e ricevute nel 2019 se l’esercizio coincide con l’anno solare).

Di seguito il comunicato di rinvio al 01.10.2020.

CORONAVIRUS 9 – DL 34/2020 art.124 Cessione mascherine e altri DPI

Dal 19.05.2020 al 31.12.2020 si applica alla cessione di mascherine e altri DPI il regime di esenzione IVA. Dal 01.01.2021 i beni elencati nell’art.124 saranno sottoposti ad aliquota del 5%.

Per maggiori informazioni si prega di rivolgersi al ns ufficio assistenza@siacinformaticasrl.com

Riportiamo l’articolo 124 intero come da Gazzetta Ufficiale:

Art. 124
Riduzione aliquota IVA per le cessioni di beni necessari per il
contenimento e la gestione dell’emergenza epidemiologica da Covid-19

  1. Alla tabella A, parte II-bis, allegata al decreto del Presidente
    della Repubblica 26 ottobre 1972, n. 633, dopo il numero 1-ter, e’
    aggiunto il seguente: “1-ter.1. Ventilatori polmonari per terapia
    intensiva e subintensiva; monitor multiparametrico anche da
    trasporto; pompe infusionali per farmaci e pompe peristaltiche per
    nutrizione enterale; tubi endotracheali; caschi per ventilazione a
    pressione positiva continua; maschere per la ventilazione non
    invasiva; sistemi di aspirazione; umidificatori; laringoscopi;
    strumentazione per accesso vascolare; aspiratore elettrico; centrale
    di monitoraggio per terapia intensiva; ecotomografo portatile;
    elettrocardiografo; tomografo computerizzato; mascherine chirurgiche;
    mascherine Ffp2 e Ffp3
    ; articoli di abbigliamento protettivo per
    finalita’ sanitarie quali guanti in lattice, in vinile e in nitrile,
    visiere e occhiali protettivi, tute di protezione, calzari e
    soprascarpe, cuffie copricapo, camici impermeabili, camici
    chirurgici; termometri; detergenti disinfettanti per mani; dispenser
    a muro per disinfettanti; soluzione idroalcolica in litri; perossido
    al 3 per cento in litri; carrelli per emergenza; estrattori RNA;
    strumentazione per diagnostica per COVID-19; tamponi per analisi
    cliniche; provette sterili; attrezzature per la realizzazione di
    ospedali da campo;”.
  2. Per il contenimento dell’emergenza epidemiologica da Covid-19,
    le cessioni di beni di cui al comma 1, effettuate entro il 31
    dicembre 2020, sono esenti dall’imposta sul valore aggiunto
    , con
    diritto alla detrazione dell’imposta ai sensi dell’articolo 19, comma
    1, del decreto del Presidente della Repubblica 26 ottobre 1972, n.
    633.
  3. Alle minori entrate derivanti dal presente articolo valutati in
    257 milioni di euro per l’anno 2020 e 317,7 milioni di euro annui a
    decorrere dall’anno 2021, si provvede ai sensi dell’articolo 265. *** ATTO COMPLETO *** Page 114 of 224https://www.gazzettaufficiale.it/atto/stampa/serie_generale/originario 20/05/2020